三壘股份(002621,股吧)今日披露重大資產(chǎn)購買預(yù)案，公司擬通過新設(shè)立的一家控股子公司，作價(jià)33億元，收購北京美杰姆教育科技股份有限公司100%股權(quán)。美杰姆為國內(nèi)早教培訓(xùn)領(lǐng)域的領(lǐng)先企業(yè)，交易完成后，三壘股份將注入早期教育培訓(xùn)資產(chǎn)，進(jìn)一步完善公司在教育行業(yè)的布局。

　　根據(jù)公告，三壘股份將為本次交易設(shè)立一家控股子公司(以下簡稱“收購方”)作為收購的實(shí)施主體，其中，上市公司將認(rèn)繳收購方70%的注冊資本，合計(jì)23.10億元，與本公司無關(guān)聯(lián)關(guān)系的獨(dú)立第三方投資者(以下簡稱“第三方投資者”)認(rèn)繳收購方剩余30%的注冊資本，合計(jì)9.90億元。

　　收購方將以支付現(xiàn)金的方式購買美杰姆100%股權(quán)，收購資金來源于上述股東的出資款，不涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)事宜，交易完成后上市公司的股本總量不會發(fā)生變化。本次收購?fù)瓿珊?，上市公司及其子公司通過收購方控制美杰姆100%股權(quán)。

　　預(yù)案顯示，截至預(yù)估基準(zhǔn)日2017年12月31日，標(biāo)的公司未經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司股東全部權(quán)益的賬面值為8551.86萬元，評估值約為33億元，增值率3766.04%。本次交易對方為5名自然人，標(biāo)的方承諾，標(biāo)的公司2018年、2019年和2020年的實(shí)際凈利潤分別不低于人民幣1.80億元、2.38億元、2.90億元。

　　標(biāo)的公司主要從事與嬰幼兒早期教育培訓(xùn)服務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)，依托“美吉姆”早教品牌相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)、課程及運(yùn)營體系等內(nèi)容，向早教中心提供廣泛的運(yùn)營支持服務(wù)。標(biāo)的方采用以加盟為主，直營為輔的運(yùn)營模式，其報(bào)告期內(nèi)主要收入及利潤來源于加盟業(yè)務(wù)。

　　截至2017年12月31日，標(biāo)的公司共擁有257家加盟店，83家直營店，2016年、2017年未經(jīng)審計(jì)的營業(yè)收入分別1.17億元、2.17億元，凈利潤分別為3476.91萬元、8509.35萬元。

　　實(shí)際上，本次收購美吉姆并非三壘股份首次布局教育產(chǎn)業(yè)。2017年之前，三壘股份主營塑料管道成套制造裝備及五軸高端機(jī)床的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)與銷售，但隨著“中植系”入主，公司開始向教育產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，2017年上半年，公司通過收購楷德教育正式進(jìn)入教育領(lǐng)域。

　　有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，本次交易收購的標(biāo)的資產(chǎn)美杰姆將進(jìn)一步完善上市公司在教育產(chǎn)業(yè)鏈的布局，有利于提升上市公司教育培訓(xùn)業(yè)務(wù)的綜合競爭力，促進(jìn)上市公司經(jīng)營規(guī)模和盈利水平的快速增長。

　　公司方面表示，隨著二孩政策的全面放開、人均可支配收入的提高以及家長教育觀念的轉(zhuǎn)變，使得早期教育受眾范圍越來越廣，行業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大。本次收購的標(biāo)的公司美杰姆屬于早期教育培訓(xùn)行業(yè)，在行業(yè)內(nèi)具有較強(qiáng)的市場競爭優(yōu)勢，對公司主動進(jìn)行戰(zhàn)略升級具有重要意義。