摘要 【連收兩家新三板公司“告敗” 【光一科技(300356)、股吧】被深交所質(zhì)疑“是否忽悠式重組”？】光一科技(300356)發(fā)布了關(guān)于終止籌劃重大資產(chǎn)重組的公告。據(jù)悉，光一科技因籌劃發(fā)行股份購買資產(chǎn)相關(guān)事項(xiàng)，公司股票于2017年12月26日開市起停牌，2018年3月26日開市起復(fù)牌，復(fù)牌后公司繼續(xù)推進(jìn)重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。（資本邦） 　　光一科技(300356)發(fā)布了關(guān)于終止籌劃重大資產(chǎn)重組的公告。

　　據(jù)悉，光一科技因籌劃發(fā)行股份購買資產(chǎn)相關(guān)事項(xiàng)，公司股票于2017年12月26日開市起停牌，2018年3月26日開市起復(fù)牌，復(fù)牌后公司繼續(xù)推進(jìn)重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。

　　光一科技于2018年3月23日披露了《關(guān)于繼續(xù)推進(jìn)重大資產(chǎn)重組暨股票復(fù)牌的公告》，公司擬收購上海森宇文化傳媒股份有限公司(以下簡稱“森宇文化”)和上海安瑞信杰互動(dòng)廣告有限公司(以下簡稱“安瑞信杰”)。

　　公司于2018年12月11日發(fā)布公告稱，對重組方案進(jìn)行調(diào)整，終止對標(biāo)的公司安瑞信杰的股權(quán)收購，繼續(xù)推進(jìn)標(biāo)的公司森宇文化的股權(quán)收購，同時(shí)增加龍?jiān)磩?chuàng)新數(shù)字傳媒(北京)股份有限公司(以下簡稱“龍?jiān)磾?shù)媒”)的股權(quán)收購。

　　森宇文化是新三板公司(證券代碼871565)，主營業(yè)務(wù)涵蓋影視內(nèi)容分銷、運(yùn)營、投資和開發(fā)；龍?jiān)磾?shù)媒是新三板公司(證券代碼837482)，主營業(yè)務(wù)涵蓋數(shù)字出版、版權(quán)內(nèi)容聚合分發(fā)、數(shù)字內(nèi)容銷售。目前，龍?jiān)磾?shù)媒已完成全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)摘牌工作。

　　近日，光一科技宣布稱終止籌劃重大資產(chǎn)重組。

　　公司稱由于國家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、重組政策導(dǎo)向、企業(yè)融資環(huán)境及股票二級市場價(jià)格波動(dòng)等客觀環(huán)境發(fā)生了較大變化，對雙方已達(dá)成的交易對價(jià)形成較大差距，交易各方關(guān)于交易方案細(xì)節(jié)的談判進(jìn)展緩慢，交易各方一直未能就補(bǔ)充協(xié)議達(dá)成一致意見，前述重組工作進(jìn)展對公司圍繞版權(quán)云項(xiàng)目計(jì)劃的并購工作節(jié)奏造成了影響。經(jīng)審慎研究并與交易對方友好協(xié)商，交易各方?jīng)Q定終止籌劃本次重大資產(chǎn)重組。

　　值得注意的是，2019年3月14日，創(chuàng)業(yè)板公司管理部對光一科技重組事項(xiàng)進(jìn)行了關(guān)注，彼時(shí)光一科技股價(jià)累計(jì)漲幅較大，據(jù)悉，光一科技的股價(jià)自3月初至3月14日累計(jì)漲幅近40%。創(chuàng)業(yè)板公司管理部要求光一科技說明繼續(xù)推進(jìn)重組的可行性并說明是否存在忽悠式重組。

　　對此，光一科技4月19日公告回應(yīng)稱，公司本次重組事項(xiàng)涉及兩家標(biāo)的公司同時(shí)進(jìn)行，在工作強(qiáng)度和工作難度等方面對各參與方均提出了更高的要求，加之國家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、重組政策導(dǎo)向、企業(yè)融資環(huán)境及股票二級市場價(jià)格波動(dòng)等客觀環(huán)境均發(fā)生了較大變化，交易各方關(guān)于交易方案細(xì)節(jié)的談判雖然進(jìn)展緩慢，但并未終斷。公司嚴(yán)格按照《重大資產(chǎn)重組管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)履行信息披露義務(wù)并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，不存在忽悠式重組及配合控股股東規(guī)避平倉風(fēng)險(xiǎn)等情形。

　　此外，光一科技近日披露了2018年年報(bào)，公司2018年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入4.35億元，同比下降19.31%；其歸屬于上市股東的凈利潤為2340.34萬元，而2017年該項(xiàng)金額為-3.92億元，2018年公司實(shí)現(xiàn)扭虧轉(zhuǎn)盈。但值得注意的是，其歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤仍為虧損狀態(tài)，虧損金額為1301.31萬元。

　　　　(圖片來源：公司2018年年度報(bào)告)

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