6月1日，資本邦獲悉，神馬股份(600810.SH)公告稱，公司擬通過發(fā)行股份和可轉(zhuǎn)債方式，購買公司控股股東中國平煤神馬集團(tuán)持有的尼龍化工公司84870萬股股權(quán)，占尼龍化工公司總股本的37.72%，交易價確定為20.86億元，同時擬募集配套資金不超過10億元。

　　根據(jù)中聯(lián)評估出具的中聯(lián)評報字[2020]第465號《資產(chǎn)評估報告》，尼龍化工公司股東全部權(quán)益截至評估基準(zhǔn)日2019年12月31日的評估值為553,068.26萬元。本次交易擬購買的尼龍化工公司37.72%股權(quán)的交易價格以評估價值為依據(jù)，經(jīng)交易各方協(xié)商，最終的交易價格確定為208,617.35萬元，其中，以發(fā)行股份方式向交易對方支付的交易對價為166,893.88萬元，占交易價格的80%;以發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方式向交易對方支付的交易對價為41,723.47萬元，占交易價格的20%。

　　本次交易中，評估機(jī)構(gòu)采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法對標(biāo)的資產(chǎn)價值進(jìn)行評估，并采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估結(jié)果作為標(biāo)的資產(chǎn)的最終定價依據(jù)。根據(jù)中聯(lián)評估出具的中聯(lián)評報字[2020]第465號《資產(chǎn)評估報告》，截至2019年12月31日，尼龍化工公司100%股權(quán)的評估價值為553,068.26萬元，評估增值63,347.74萬元，增值率為12.94%。

　　神馬股份表示，本次交易前，上市公司從事尼龍66工業(yè)絲、簾子布、切片等產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售。本次交易的標(biāo)的公司主要從事尼龍66鹽及其中間體產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。尼龍66鹽是生產(chǎn)尼龍66工業(yè)絲、簾子布、切片產(chǎn)品的原材料，即標(biāo)的公司和上市公司是上下游關(guān)系。本次交易屬于產(chǎn)業(yè)鏈上下游公司之間的縱向并購，是構(gòu)建上市公司完整的尼龍66產(chǎn)業(yè)鏈的關(guān)鍵步驟，也是上市公司踐行既有發(fā)展戰(zhàn)略的必要措施。本次交易使上市公司原有主營業(yè)務(wù)與標(biāo)的公司的主營業(yè)務(wù)有效結(jié)合，實現(xiàn)上市公司產(chǎn)業(yè)鏈整合延伸，擴(kuò)大了上市公司資產(chǎn)規(guī)模，降低采購和生產(chǎn)成本，提升運(yùn)營效率，提升盈利能力，形成良好的協(xié)同發(fā)展效應(yīng)。

　　頭圖來源：123RF

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