10月20日，獲悉，安徽容知日新科技股份有限公司(下稱：容知日新)的科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)已于2020年10月19日獲上交所受理，保薦機(jī)構(gòu)為國(guó)元證券。 公司專注于工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，致力于成為一家專業(yè)的工業(yè)設(shè)備智能運(yùn)維整體解決方案提供商，主要產(chǎn)品為工業(yè)設(shè)備狀態(tài)監(jiān)測(cè)與故障診斷系統(tǒng)，已廣泛應(yīng)用于風(fēng)電、石化、冶金等多個(gè)行業(yè)。

　　招股書中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年至2020年上半年，容知日新實(shí)現(xiàn)營(yíng)收分別為1億元、1.13億元、1.8億元、9190.48萬元;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為1514.03萬元、1597.9萬元、3984.44萬元、1627.16萬元。 截至本招股說明書簽署日，公司控股股東為聶衛(wèi)華，其持有公司1006.26萬股股份，占公司股本總額的24.46%。公司實(shí)際控制人為聶衛(wèi)華和賈維銀，兩人于2016年7月22日簽訂《一致行動(dòng)人協(xié)議》。聶衛(wèi)華、賈維銀合計(jì)直接持有公司1504.58萬股股份，占公司總股本的36.57%，聶衛(wèi)華通過安徽科容間接控制公司15.51%的股份，兩人合計(jì)控制公司52.08%的股份。 根據(jù)容誠(chéng)會(huì)計(jì)師出具的《審計(jì)報(bào)告》，容知日新2019年度扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的歸屬于母公司所有者凈利潤(rùn)為3338.52萬元，2019年度營(yíng)業(yè)收入為1.8億元，符合選擇的具體上市標(biāo)準(zhǔn)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第2.1.2條中規(guī)定的第(一)項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　公司此次擬向社會(huì)公開發(fā)行股票不超過1372萬股占發(fā)行后總股本不低于25.00%，擬募集資金不超過5.33億元，發(fā)行實(shí)際募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額將投資于：設(shè)備智能監(jiān)測(cè)系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、數(shù)據(jù)中心建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。 此次沖刺科創(chuàng)板IPO，容知日新坦言還存在以下風(fēng)險(xiǎn)：

　　一、主要客戶行業(yè)較為集中的風(fēng)險(xiǎn)

　　公司的主要產(chǎn)品為狀態(tài)監(jiān)測(cè)與故障診斷系統(tǒng)，主要客戶為風(fēng)電、石化及冶金等行業(yè)企業(yè)。報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)風(fēng)電行業(yè)客戶的銷售占公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為66.82%、62.81%、51.10%和63.70%，銷售占比較高，未來若公司風(fēng)電行業(yè)客戶對(duì)公司產(chǎn)品需求量下降，或公司在風(fēng)電領(lǐng)域的市場(chǎng)份額下降，或在其他行業(yè)的市場(chǎng)拓展不及預(yù)期，將對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生不利影響。

　　二、公司成長(zhǎng)放緩的風(fēng)險(xiǎn)

　　2017年、2018年和2019年公司的營(yíng)業(yè)收入分別為1億元、1.13億元和1.8億元，最近三年復(fù)合增長(zhǎng)率為33.92%，公司的持續(xù)快速發(fā)展與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局、下游需求等外部因素及公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)管理水平、市場(chǎng)開拓、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力等內(nèi)部因素密切相關(guān)，如果未來上述因素發(fā)生重大不利變化，將會(huì)對(duì)發(fā)行人的成長(zhǎng)性造成不利影響，從而影響發(fā)行人的增長(zhǎng)速度。

　　三、應(yīng)收賬款回收的風(fēng)險(xiǎn)

　　2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末，公司應(yīng)收賬款分別為9220.75萬元、1.24億元、1.49億元和1.39億元，占各期末流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為40.13%、54.31%、48.45%和42.09%。隨著公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，公司應(yīng)收賬款呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。公司主要客戶屬于風(fēng)電、石化、冶金領(lǐng)域且多為大型企業(yè)，付款周期較長(zhǎng)，如果未來客戶受到行業(yè)市場(chǎng)環(huán)境變化或國(guó)家宏觀政策等因素的影響，經(jīng)營(yíng)情況或財(cái)務(wù)狀況等發(fā)生重大不利變化，或公司應(yīng)收賬款管理不當(dāng)，可能存在應(yīng)收賬款不能按期收回或無法收回產(chǎn)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而對(duì)公司業(yè)績(jī)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。

　　四、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

　　2017年度、2018年度、2019年度和2020年1-6月，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為16.15萬元、-609.75萬元、3,072.30萬元和-1,485.58萬元。報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~波動(dòng)較大。隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司營(yíng)運(yùn)資金需求日益增加，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~的波動(dòng)可能導(dǎo)致公司出現(xiàn)營(yíng)運(yùn)資金短期不足的風(fēng)險(xiǎn)。

　　五、部分集成電路芯片采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

　　目前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中使用部分進(jìn)口芯片，2017年度、2018年度、2019年度和2020年1-6月，公司該類進(jìn)口芯片采購(gòu)金額分別為314.01萬元、457.88萬元、644.73萬元和825.95萬元，占原材料采購(gòu)總額的比例分別為14.42%，18.14%、14.79%和24.06%。如果相關(guān)芯片制造商所在國(guó)貿(mào)易政策發(fā)生長(zhǎng)期重大不利變化，且公司無法采購(gòu)到其他可替代芯片，將對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成一定影響。

　　頭圖來源：圖蟲

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