近日，有業(yè)內(nèi)人士向記者透露，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(簡稱“中基協(xié)”)AMBERS系統(tǒng)(即資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報送平臺)進行了更新，正式上線未托管私募證券基金的“產(chǎn)品年度財務(wù)監(jiān)測報告”模塊。今年6月中基協(xié)就曾向部分私募管理人發(fā)布《關(guān)于開展未托管私募證券基金專項核查整改的通知》。業(yè)內(nèi)人士表示，托管是私募基金運作的重要參與方和監(jiān)督方，相關(guān)專項核查整改有助于提前識別和處置行業(yè)相關(guān)風(fēng)險，保護投資人利益。

　　未托管私募基金需報送財務(wù)數(shù)據(jù)

　　一位量化私募人士透露，新上線的“產(chǎn)品年度財務(wù)監(jiān)測報告”模塊遵循了私募股權(quán)、創(chuàng)業(yè)投資基金年度財務(wù)監(jiān)測報告填報要求，報送截止日期定為2024年9月9日，需詳細填寫基金財務(wù)數(shù)據(jù)，并上傳經(jīng)審計的財務(wù)報告。

　　值得注意的是，6月7日發(fā)布的《關(guān)于開展未托管私募證券基金專項核查整改的通知》也明確，自通知發(fā)布之日起3個月內(nèi)，未托管私募證券基金應(yīng)當聘請托管人；提交2023年度由具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的審計報告；鼓勵聘請私募基金服務(wù)機構(gòu)提供份額登記、估值核算等服務(wù)。涉及提交審計報告的，管理人應(yīng)當在整改期內(nèi)通過AMBERS系統(tǒng)產(chǎn)品“年度財務(wù)監(jiān)測報告”欄目提交相關(guān)基金2023年度財務(wù)監(jiān)測報告。涉及聘請托管機構(gòu)或份額登記、估值核算等基金服務(wù)機構(gòu)的，管理人應(yīng)當在整改期內(nèi)通過AMBERS系統(tǒng)“產(chǎn)品重大變更”欄目提交相關(guān)基金“托管或外包服務(wù)機構(gòu)信息”變更，并按頁面提示要求上傳相關(guān)文件或協(xié)議等支持材料。

　　另外，《通知》還明確了整改期后處置方案和工作要求，整改期結(jié)束后，中基協(xié)將針對未完成整改的管理人及相關(guān)基金進行風(fēng)險核查，并視情節(jié)輕重，采取信息公示、約談、暫停新產(chǎn)品備案等自律管理措施。未托管私募證券基金應(yīng)當持續(xù)由具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行年度審計至清算結(jié)束。

　　暗藏風(fēng)險加快處置

　　事實上，在中基協(xié)下發(fā)《通知》之前，有地方監(jiān)管已經(jīng)就托管業(yè)務(wù)進行摸底。

　　據(jù)悉，浙江證監(jiān)局今年5月曾下發(fā)通知，要求管理人對未托管的私募證券基金提交自查報告，并填寫相應(yīng)材料進行佐證。

　　該局要求私募的自查內(nèi)容包括但不限于：未托管私募基金基本情況、現(xiàn)存投資者基本情況、管理人及其從業(yè)人員跟投情況、申贖安排、底層資產(chǎn)投向、如何確保底層資產(chǎn)估值真實性、基金凈值情況、未設(shè)置托管原因、與投資者是否存在糾紛、信息披露義務(wù)履行情況、產(chǎn)品運作期間是否存在違反法律法規(guī)或基金合同的情形、后續(xù)是否有委托托管或者清算產(chǎn)品的計劃等。

　　滬上一位私募人士坦言，此前私募行業(yè)托管規(guī)范采取了“新老劃段”的方式處于無托管運行中，去年以來多個風(fēng)險事件暴露了私募產(chǎn)品未托管帶來的問題，此次監(jiān)管嚴格進行相關(guān)核查整改，有助于行業(yè)存量風(fēng)險的及時識別和提早處置，并進一步保護中小投資者利益。

　　行業(yè)走上規(guī)范發(fā)展之路

　　除了加強未托管私募基金整改，今年以來監(jiān)管頻頻出手規(guī)范行業(yè)發(fā)展。

　　比如，今年8月1日，《私募證券投資基金運作指引》正式實施，進一步規(guī)范私募證券投資基金業(yè)務(wù)，促進私募基金行業(yè)加速優(yōu)勝劣汰。今年7月，中國證監(jiān)會還表示，針對程序化交易監(jiān)管將再出“組合拳”，包括劃定程序化交易監(jiān)控“紅線”，明確高頻量化交易差異化收費安排等。

　　第三方平臺數(shù)據(jù)顯示，截至8月9日，中國證監(jiān)會、各地證監(jiān)局、滬深北交易所以及中基協(xié)今年以來合計“點名”296家私募機構(gòu)，較2023年同期增長近240%。從處罰事由來看，挪用基金財產(chǎn)、內(nèi)控制度不完善、未按規(guī)定管理資料、未依法履行職責(zé)等違規(guī)行為高頻出現(xiàn)。

　　鶴禧投資表示，未來私募業(yè)的整體質(zhì)量和規(guī)范性將不斷提升，《運作指引》的實施將倒逼私募管理人注重產(chǎn)品質(zhì)量和風(fēng)險管理。整體來看，接下來私募唯有練好扎實的投研“硬實力”，為投資者帶來實實在在的收益，同時規(guī)范運作，才能贏得一席之地。