外匯頭寸指在銀行外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營的賬戶中的外幣收入和支付的資金數(shù)額；指在銀行中支付的資金金額，當(dāng)買入和賣出的金額大約等于買入金額或金額時買入的金額大于賣出在與客戶的一次外匯交易中，在一定時間段內(nèi)持有的外匯余額，所以外匯頭寸也可以稱為外匯持股。

　　“頭寸”一詞在中國歷史上是商業(yè)用語，最初是指金錢。在外匯業(yè)務(wù)中，用于表示各種外幣購買的盈余或不足以及賣出的數(shù)量。銀行根據(jù)每天不同類型、不同時期的各種外匯交易，將當(dāng)天可以到賬或需要支付的各種外匯金額匯總成一個外匯頭寸表觀察收入。付款是否平衡。

　　頭寸通?？梢苑譃槎囝^寸、空頭寸和凈頭寸。

　　1.多頭是看好后市趨勢，認(rèn)為會上漲，所以看好匯價。即交易者在某價位開倉買入后，等待匯價上漲至看漲目標(biāo)，然后賣出平倉（等價買入和賣出）。

　　2.空頭頭寸是指交易者對市場情況持看跌態(tài)度的頭寸賣出的倉位。他認(rèn)為一對貨幣會下跌，因此對外匯投資持看跌態(tài)度。即在賣出某價位持倉后，等待匯價跌至看跌目標(biāo)，然后買入平倉（買入等于賣出）。

　　3.凈頭寸。市場通常將凈交易頭寸稱為凈頭寸，交易者通過賣出/買入此前交易者的買入/賣出頭寸對進行了結(jié)，剩余頭寸為凈頭寸。

　　如果收入超過支出，則為多頭頭寸，如果支出超過收入，則為空頭頭寸。空頭頭寸是債務(wù)，多頭頭寸是債權(quán)。多空頭寸均為“未平倉頭寸”，也稱為“風(fēng)險頭寸”，可能會因匯率波動而蒙受損失。

　　外匯頭寸的產(chǎn)生原因：

　　1、在銀行的外匯業(yè)務(wù)中，客戶將進行外匯交易。外匯交易多頭頭寸是債權(quán)，需要一定的時間，由此產(chǎn)生的時間差使銀行保持外匯頭寸。

　　2.在外匯業(yè)務(wù)的外匯業(yè)務(wù)中，當(dāng)價格對銀行方有利時，銀行方也會買外匯和賣出操作以獲得最大收益，因此相同的時差使銀行保持外匯頭寸。

　　外匯頭寸調(diào)整非常重要。銀行一旦債權(quán)債務(wù)不平衡，將承擔(dān)外匯風(fēng)險。資金過剩和短缺的問題，將進一步影響銀行的正常運營。在判斷匯率走勢時，市場持倉的累計數(shù)量也可以作為判斷的重要依據(jù)。頭寸方案的調(diào)整需要根據(jù)常規(guī)因素、季節(jié)性因素和制度因素等。