證監(jiān)會(huì)昨日晚間公布了《主板發(fā)審委2017年第117次會(huì)議審核結(jié)果》，恒銀金融科技股份有限公司(以下簡稱“恒銀金融”)首發(fā)申請獲通過。

　　資料顯示，恒銀金融是國內(nèi)以金融自助設(shè)備為核心的智慧銀行解決方案提供商。此前披露的招股書顯示，恒銀金融此次擬于上交所公開發(fā)行7000萬股，計(jì)劃募集資金10.01億元，擬用于新一代現(xiàn)金循環(huán)設(shè)備與核心模塊研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、銀行智慧柜臺與新型互聯(lián)網(wǎng)支付終端研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目等。據(jù)了解，恒銀金融此次IPO的保薦機(jī)構(gòu)為中信證券(600030) 。

　　發(fā)審委會(huì)議向恒銀金融主要提出了以下幾個(gè)問題：

　　1、關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓等問題，恒銀金融需說明(1)2005年3月江斐然將其持有的發(fā)行人前身40%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給李鵬，2008年10月李鵬將其所持的20%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給王淑琴、高強(qiáng)將其所持的10%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給王淑琴的原因和合理性，發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與李鵬、高強(qiáng)是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和特殊利益安排；(2)恒寶股份(002104) 有限公司(以下簡稱恒寶股份)在對發(fā)行人前身增資后不久，又將其所持有的發(fā)行人前身70%的股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給恒寶股份第三大股東、副董事長江浩然所控制的恒融投資集團(tuán)有限公司(以下簡稱恒融投資)的原因和合理性，定價(jià)依據(jù)和公允性，是否存在特殊利益安排，是否存在訴訟糾紛，是否損害中小投資者合法權(quán)益，恒寶股份的第一大股東及其關(guān)聯(lián)方在發(fā)行人中是否直接或間接擁有權(quán)益；(3)恒寶股份對發(fā)行人是否曾經(jīng)投入過募集資金，如存在，請說明所形成的資產(chǎn)及效益實(shí)現(xiàn)情況；(4)恒寶股份向恒融投資轉(zhuǎn)讓所持發(fā)行人的股權(quán)，是否規(guī)范履行了審批決策程序和信息披露義務(wù)，是否符合法律法規(guī)、公司章程、中國證監(jiān)會(huì)和證券交易所有關(guān)上市公司監(jiān)管和信息披露的要求，是否存在潛在糾紛，定價(jià)是否公允，是否損害中小投資者合法權(quán)益；(5)發(fā)行人及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方的董事、監(jiān)事、高級管理人員在恒寶股份及其下屬企業(yè)的歷史任職情況及合法合規(guī)性，是否存在違反競業(yè)禁止義務(wù)的情形；發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方與恒寶股份之間在資金、技術(shù)、采購、銷售、人員等方面的往來情況，與恒寶股份之間是否相互獨(dú)立；(6)發(fā)行人招股說明書等發(fā)行申請文件與恒寶股份招股說明書、對發(fā)行人增資的公告、轉(zhuǎn)讓發(fā)行人股權(quán)的公告披露的內(nèi)容是否存在相互矛盾之處，信息披露是否符合真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的要求；(7)恒寶股份向恒融投資轉(zhuǎn)讓所持發(fā)行人前身股權(quán)的相關(guān)事項(xiàng)是否屬于發(fā)行人分拆上市或變相分拆上市，是否對發(fā)行人本次發(fā)行上市構(gòu)成障礙。

　　2、關(guān)于與農(nóng)業(yè)銀行(601288) 業(yè)務(wù)往來情況等，恒銀金融需說明(1)發(fā)行人來自農(nóng)業(yè)銀行收入占農(nóng)業(yè)銀行同類采購業(yè)務(wù)的比重，近年來發(fā)行人從農(nóng)業(yè)銀行取得收入的變動(dòng)情況；(2)結(jié)合近年來金融自助設(shè)備市場的需求變化情況，分析并說明發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展面臨的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對措施；(3)給合報(bào)告期各期末發(fā)行人應(yīng)收賬款、存貨金額增長較快及發(fā)行人2017年上半年經(jīng)營情況，說明發(fā)行人的經(jīng)營環(huán)境是否已經(jīng)或?qū)⒁l(fā)生重大變化；(4)結(jié)合募集資金項(xiàng)目情況，說明募投項(xiàng)目的合理性和必要性，發(fā)行人新增產(chǎn)能的消化措施，募投項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)是否充分披露。

　　3、結(jié)合經(jīng)營特點(diǎn)、業(yè)務(wù)模式、存貨具體項(xiàng)目、產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和工藝、生產(chǎn)和交貨周期、成本核算方法、收入確認(rèn)具體標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，以及合同或訂單約定的產(chǎn)品交付驗(yàn)收日期與實(shí)際驗(yàn)收日期的差異等情況，恒銀金融需說明報(bào)告期存貨余額逐年上升、存貨周轉(zhuǎn)率較低、存貨構(gòu)成中發(fā)出商品比重較高的原因和合理性，期末存貨是否具有充分的訂單支持，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法和依據(jù)，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提是否充分，存貨相關(guān)內(nèi)部控制制度是否健全有效，存貨核算和收入確認(rèn)是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。

　　4、恒銀金融還需說明(1)2014年度、2015年度，發(fā)行人向關(guān)聯(lián)方天津西奧電梯工程有限公司拆入資金的時(shí)間及歸還時(shí)間，按發(fā)行人同期銀行貸款利率測算發(fā)行人利用上述資金對發(fā)行人當(dāng)期經(jīng)營業(yè)績的影響；(2)發(fā)行人是否存在因改變銀行貸款用途被相關(guān)部門處罰的風(fēng)險(xiǎn)，是否存在其銀行貸款被提前收回、銀行融資受到影響的風(fēng)險(xiǎn)，上述事項(xiàng)對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營的影響；(3)發(fā)行人關(guān)于資金管理相關(guān)內(nèi)控制度的建立及有效執(zhí)行情況。相關(guān)信息和風(fēng)險(xiǎn)是否充分披露。 ：