中國證券監(jiān)督管理委員會第十七屆發(fā)行審核委員會2018年第105次發(fā)審委會議于2018年7月23日召開，現(xiàn)將會議審核情況公告如下：

　　一、審核結(jié)果

　　(一)寧波旭升汽車技術(shù)股份有限公司(可轉(zhuǎn)債)獲通過。

　　(二)浙江【偉明環(huán)保(603568)、股吧】股份有限公司(可轉(zhuǎn)債)獲通過。

　　(三)江蘇張家港農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(可轉(zhuǎn)債)獲通過。

　　(四)桐昆集團股份有限公司(可轉(zhuǎn)債)獲通過。

　　二、發(fā)審委會議提出詢問的主要問題

　　(一)寧波旭升汽車技術(shù)股份有限公司

　　無

　　(二)浙江偉明環(huán)保股份有限公司

　　1、發(fā)行人申報材料顯示，本次募集資金擬投資33,500萬元用于瑞安市垃圾焚燒發(fā)電擴建項目。2017年5月17日，發(fā)行人與瑞安市市政園林局簽署了《瑞安市垃圾焚燒發(fā)電廠擴建工程PPP項目合同》。請發(fā)行人代表說明：(1)本次募投項目瑞安擴建項目是否已經(jīng)取得財政部門關(guān)于物有所值評價報告和財政承受能力論證的審核意見、地方人民政府關(guān)于項目實施方案的批復(fù)意見和地方人大關(guān)于納入財政預(yù)算的審議意見，該PPP項目是否已經(jīng)納入財政部全國PPP綜合信息平臺項目庫；(2)報告期內(nèi)并截至目前實施的其他PPP項目的情況。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　(三)江蘇張家港農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

　　1、請發(fā)行人代表：(1)進一步說明員工徐某涉嫌詐騙案件的具體情況及進展，是否因前述案件涉及相關(guān)訴訟或存在潛在訴訟風(fēng)險；(2)結(jié)合報告期內(nèi)相關(guān)行政處罰及員工涉嫌詐騙案件等情形，說明發(fā)行人內(nèi)部控制制度是否健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及有效性是否存在重大缺陷，本次發(fā)行是否符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第六條的相關(guān)規(guī)定。請保薦代表人發(fā)表明確核查意見。

　　2、報告期內(nèi)，發(fā)行人核心一級資本充足率、資本充足率、凈利差及凈利息收益率逐年下降，且投資收益大幅下降。請發(fā)行人代表說明：(1)核心一級資本充足率呈下降趨勢的原因及合理性，變動趨勢與同行業(yè)可比公司是否一致；(2)將采任種措施保證資本充足率持續(xù)符合監(jiān)管要求；(3)凈利差及凈利息收益率逐年下降的原因及合理性；(4)2017年投資收益大幅下降的原因及合理性；(5)發(fā)行人披露的監(jiān)管指標與資本缺口測算中1104法人口徑相關(guān)指標不一致的原因及合理性。請保薦代表人發(fā)表明確核查意見。

　　3、請發(fā)行人代表說明資本缺口預(yù)測中凈利潤增速、總收入增速等假設(shè)條件與報告期趨勢不一致的理由是否充分，是否全面披露。請保薦代表人發(fā)表明確核查意見。

　　4、請發(fā)行人代表結(jié)合債券市場行情說明債券投資是否存在繼續(xù)虧損的情況，相關(guān)企業(yè)債是否存在違約或者潛在違約風(fēng)險，是否會對生產(chǎn)經(jīng)營造成重大影響。請保薦代表人發(fā)表明確核查意見。

　　5、請發(fā)行人代表說明理財業(yè)務(wù)是否符合《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》的相關(guān)要求，是否存在違規(guī)風(fēng)險。請保薦代表人發(fā)表明確核查意見。

　　(四)桐昆集團股份有限公司

　　1、發(fā)行人前次募投項目未達預(yù)計效益，此次募投項目仍繼續(xù)投向民用滌綸長絲行業(yè)。請發(fā)行人代表：(1)結(jié)合報告期內(nèi)原油價格的波動，以及對發(fā)行人原材料價格、產(chǎn)品售價的傳導(dǎo)機制，進一步分析前次募投項目未達預(yù)計效益的原因及合理性，說明前次募投項目效益預(yù)測是否謹慎，除了油價因素外，是否存在其他原因；(2)說明本次募投項目的可行性、必要性及產(chǎn)能消化措施，項目實施是否存在重大不確定性風(fēng)險，是否采取有效措施應(yīng)對價格波動風(fēng)險，本次募投項目效益預(yù)計是否審慎、合理；(3)結(jié)合發(fā)行人2016年、2017年先后募集資金近40億元，此次募集38億元的情況，說明大幅增加資本化支出對財務(wù)狀況的影響。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　發(fā)行監(jiān)管部

　　2018年7月23日