近日,江蘇昆山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱昆山農(nóng)商行)于證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站更新了招股書(shū)。針對(duì)此前收到的IPO反饋意見(jiàn),昆山農(nóng)商行在招股書(shū)中也詳細(xì)披露了凈利差及凈息差、逾期貸款等方面的情況。

　　逾期貸款占比連續(xù)兩年下降

　　不久前,昆山農(nóng)商行收到IPO反饋意見(jiàn),其中包括規(guī)范性問(wèn)題、信息披露問(wèn)題、與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料相關(guān)的問(wèn)題以及其他問(wèn)題四大方面,涉及個(gè)別行業(yè)貸款余額占比變動(dòng)、信貸資產(chǎn)等級(jí)劃分、理財(cái)產(chǎn)品情況說(shuō)明等多方面內(nèi)容。

　　記者注意到,反饋意見(jiàn)中提及,2017年、2016年及2015年,昆山農(nóng)商行凈利差分別為2.33%、2.42%及2.63%,凈息差分別為2.48%、2.56%及2.84%。要求該行于招股說(shuō)明書(shū)中補(bǔ)充分析并披露凈利差、凈息差呈逐年下降趨勢(shì)的原因及合理性等內(nèi)容。

　　對(duì)此,昆山農(nóng)商行表示,2017年該行凈利差和凈息差較2016年有所下降,主要原因?yàn)椋?1)2017年,該行在進(jìn)一步擴(kuò)大信貸資產(chǎn)規(guī)模的同時(shí),證券投資規(guī)模增長(zhǎng)較快,由于證券投資收益率相對(duì)較低,抵消了同業(yè)資產(chǎn)收益率的上升,當(dāng)年該行生息資產(chǎn)收益率與2016年基本持平；(2)2017年以來(lái),市場(chǎng)資金面趨緊,該行同業(yè)存單、賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)等同業(yè)負(fù)債成本上升,推動(dòng)該行付息負(fù)債成本率有所上升。

　　不過(guò),上述兩項(xiàng)指標(biāo)“雙降”的趨勢(shì)在2018年得以扭轉(zhuǎn)。數(shù)據(jù)顯示,2018年昆山農(nóng)商行凈利差、凈息差分別為2.43%、2.63%。

　　昆山農(nóng)商行表示,“2018年,本行對(duì)個(gè)人、小額貸款的投放增速較快,該類(lèi)貸款利率較高,推動(dòng)生息資產(chǎn)收益率由2017年的4.38%上升至2018年的4.52%；2018年,受益于存款結(jié)構(gòu)調(diào)整,本行吸收存款成本率穩(wěn)步下降,由2017年的1.76%下降至2018年的1.69%”。

　　有關(guān)逾期貸款方面,截至2018年末、2017年末及2016年末,昆山農(nóng)商行逾期貸款分別為5.72億元、5.11億元及7.65億元,占貸款總額比例分別為1.21%、1.31%及2.15%,其中逾期3個(gè)月以上貸款分別為3.73億元、3.92億元及5.17億元,占貸款總額的比例分別0.79%、1%及1.45%。

　　在說(shuō)明逾期貸款占比下降的原因時(shí),昆山農(nóng)商行提到,該行加大了不良貸款清收處置力度,2018年、2017年分別核銷(xiāo)不良貸款2.86億元、3.07億元,降低了存量逾期貸款。

　　2018年末總資產(chǎn)突破千億

　　昆山農(nóng)商行官網(wǎng)顯示,該行成立于2004年12月,前身為昆山市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社。截至2018年末,該行共有員工1400余人,機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)66家,其中昆山本地57家,省內(nèi)異地9家。發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行1家,下轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)3家。

　　昆山農(nóng)商行2018年度報(bào)告顯示,截至2018年末,昆山農(nóng)商行資產(chǎn)總額突破千億,達(dá)到1016.82億元。2018年度,昆山農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入29.25億元,比上年增加7.04億元,增長(zhǎng)31.73%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)9.82億元,比上年增加2.56億元,增長(zhǎng)35.34%,其中歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)9.77億元,較上年增加2.53億元,增長(zhǎng)35.04%。

　　資產(chǎn)質(zhì)量方面,截至2018年末,昆山農(nóng)商行集團(tuán)口徑不良貸款余額為6.14億元,較報(bào)告期初減少0.07億元；不良貸款率1.30%,較報(bào)告期初下降0.29個(gè)百分點(diǎn),已是連續(xù)兩年下降。撥備覆蓋率388.72%,較報(bào)告期初提高37.63個(gè)百分點(diǎn)。

　　目前,江蘇省內(nèi)已有8家A股上市銀行,包括2家城商行和6家農(nóng)商行。另外,【蘇州銀行(002966)、股吧】于今年4月25日通過(guò)IPO發(fā)審會(huì),隨后順利拿到證監(jiān)會(huì)核發(fā)的IPO批文,該行于近期在證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露了招股意向書(shū),擬發(fā)行不超過(guò)3.33億股。

　　截至目前,除了昆山農(nóng)商行,江蘇省還有江蘇海安農(nóng)商行和江蘇大豐農(nóng)商行排隊(duì)闖關(guān)A股,兩家銀行均處于預(yù)先披露更新?tīng)顟B(tài)。

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