主要以警示教育為目的，處理力度較輕。反之，對市場反響強烈、損害中小投資者利益、擾亂證券市場秩序，觸碰監(jiān)管紅線的財務(wù)造假、資金占用、違規(guī)擔保、重大并購重組違規(guī)等重大惡性違規(guī)行為，《實施標準》嚴格落實金融委、證監(jiān)會“零容忍”的工作要求，明確公開譴責等較高檔次的處分標準，對主要責任人嚴懲不貸。

　　《實施標準》立足監(jiān)管實踐，綜合考慮涉案金額和比例、實際損失、市場影響、整改情況、主觀過錯等主客觀具體情節(jié)，作出從重或從輕的差異化處理。自查自糾、快速整改、挽回損失并按規(guī)定認真披露的違規(guī)行為，可作為從輕、減輕或免除情節(jié)；當事人明顯疏忽所致的“無心之失”，也將其主觀狀態(tài)作為重要考量情節(jié)；涉案金額巨大、占比很高、對公司造成實際損失、市場影響惡劣的違規(guī)行為，或者故意實施、被發(fā)現(xiàn)后拒不核實、拒不整改也不及時對外披露的違規(guī)行為，依規(guī)嚴肅查處。