?。ㄔ瓨?biāo)題：歷時(shí)20個(gè)月并購(gòu)草案多次修改 大地海洋仍無(wú)緣“牽手”哥虎環(huán)境）

　　20個(gè)月的反復(fù)波折，盡管大地海洋(301068)多次修改并購(gòu)草案，但還是終止了對(duì)浙江虎哥環(huán)境有限公司(以下簡(jiǎn)稱“虎哥環(huán)境”）100%股權(quán)的收購(gòu)計(jì)劃。

　　9月15日晚間，大地海洋發(fā)布公告，鑒于此次重組自籌劃以來(lái)已歷時(shí)較長(zhǎng)，市場(chǎng)環(huán)境較重組籌劃之初發(fā)生較大變化，經(jīng)與交易各相關(guān)方協(xié)商、認(rèn)真研究和充分論證，大地海洋認(rèn)為現(xiàn)階段繼續(xù)推進(jìn)此次重組存在較大不確定性。因此，從維護(hù)全體股東特別是中小股東權(quán)益及公司利益的角度出發(fā)，大地海洋決定終止此次重組事項(xiàng)。

　　2022年1月，大地海洋董事會(huì)曾審議通過(guò)了相關(guān)重組議案，同年8月披露了交易報(bào)告書。

　　據(jù)悉，大地海洋擬通過(guò)發(fā)行股份的方式，向唐偉忠、杭州九寅企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)、張杰來(lái)、唐宇陽(yáng)、金曉錚、嘉興藍(lán)貝星悅創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、杭州城田創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)和杭州城卓創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)(以下合稱“交易對(duì)方”)購(gòu)買其合計(jì)持有的虎哥環(huán)境100%股權(quán)，同時(shí)擬向不超過(guò)35名特定對(duì)象發(fā)行股份募集配套資金事項(xiàng)，此次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易、構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

　　根據(jù)此前公告，大地海洋擬通過(guò)發(fā)行股份的方式，向唐偉忠、九寅合伙等購(gòu)買虎哥環(huán)境100%股權(quán)，交易價(jià)格為9.1億元。同時(shí)，大地海洋擬采用詢價(jià)方式向合計(jì)不超過(guò)35名符合條件的特定對(duì)象發(fā)行股票募集配套資金，募集資金總額不超過(guò)5.6億元，用于虎哥環(huán)境項(xiàng)目建設(shè)投資、上市公司補(bǔ)充流動(dòng)資金和虎哥環(huán)境補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還貸款。

　　資料顯示，虎哥環(huán)境是一家專注于居民生活垃圾分類回收和資源化利用業(yè)務(wù)領(lǐng)域的高新技術(shù)企業(yè)。如收購(gòu)?fù)瓿?，大地海洋可以迅速切入居民生活垃圾分類回收和資源化利用這一快速增長(zhǎng)的藍(lán)海市場(chǎng)，不僅新增業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，產(chǎn)業(yè)布局也將更加完善。

　　在草案中，大地海洋稱，報(bào)告期內(nèi)，虎哥環(huán)境的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)迅速，盈利能力良好，現(xiàn)金流量穩(wěn)定。待此次交易完成后，大地海洋總資產(chǎn)規(guī)模、凈資產(chǎn)規(guī)模、收入規(guī)模、利潤(rùn)水平將有所增加，居民生活垃圾分類回收和資源化利用業(yè)務(wù)將成為上市公司新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。

　　針對(duì)上述重組事項(xiàng)，監(jiān)管層多次向大地海洋下發(fā)問(wèn)詢函，今年6月15日，深交所決定對(duì)此次交易予以終止審核。

　　據(jù)悉，深交所并購(gòu)重組審核委員會(huì)審議認(rèn)為，上市公司未充分披露標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估參數(shù)取值與盈利預(yù)測(cè)的合理性，未及時(shí)完整披露標(biāo)的資產(chǎn)報(bào)告期內(nèi)存在的資金占用、第三方代收貨款、轉(zhuǎn)貸等情形。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合并購(gòu)重組審核委員會(huì)審議意見(jiàn)，深交所決定對(duì)大地海洋發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金申請(qǐng)予以終止審核。

　　6天之后，大地海洋于今年6月21日召開(kāi)董事會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于繼續(xù)推進(jìn)公司重大資產(chǎn)重組的議案》。大地海洋認(rèn)為，鑒于收購(gòu)虎哥環(huán)境符合公司的戰(zhàn)略發(fā)展方向，有利于公司延展產(chǎn)業(yè)鏈和完善體系布局，有利于公司減少關(guān)聯(lián)交易，有利于提高公司的資產(chǎn)質(zhì)量、改善財(cái)務(wù)狀況、增強(qiáng)持續(xù)盈利能力。經(jīng)審慎研究，大地海洋決定繼續(xù)推進(jìn)此次重大資產(chǎn)重組，獨(dú)立董事對(duì)此事項(xiàng)發(fā)表了事前認(rèn)可意見(jiàn)及同意的獨(dú)立意見(jiàn)。

　　又過(guò)了近3個(gè)月時(shí)間，大地海洋最終還是于9月15日宣布終止此次重組事項(xiàng)，9月19日將召開(kāi)投資者說(shuō)明會(huì)，，就終止重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的相關(guān)情況與投資者進(jìn)行互動(dòng)交流和溝通。

　　大地海洋認(rèn)為，此次重組的終止不會(huì)對(duì)公司現(xiàn)有的日常經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況等方面造成重大不利影響，公司目前經(jīng)營(yíng)情況正常，日常運(yùn)營(yíng)平穩(wěn)，未來(lái)公司將繼續(xù)圍繞現(xiàn)有主業(yè)，持續(xù)優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升盈利能力。