作為河北省唯一一家省管銀行,早在2012年初就已開始接受IPO輔導(dǎo)的河北銀行股份有限公司(以下簡稱“河北銀行”)仍未有IPO的最新動靜。

　　事實(shí)上,資產(chǎn)質(zhì)量及業(yè)績下行也在一定程度上影響到河北銀行的IPO進(jìn)程。財務(wù)數(shù)據(jù)顯示,自2012年以來,河北銀行不良貸款率已連續(xù)七年抬頭。截至2018年末,該行不良貸款余額達(dá)到47.08億,較上年末的26.75億增長76%,不良貸款率也由2012年末的0.8%增至2.53%。

　　與此同時,長江商報記者注意到,截至2018年末,該行逾期90天以上貸款金額達(dá)到90.36億元,與該行不良貸款率余額存在43.28億元的差距。這也令市場對其不良貸款率納入標(biāo)準(zhǔn)引起質(zhì)疑。

　　受此影響,該行撥備覆蓋率也呈逐年下降趨勢。截至2018年末,該行撥備覆蓋率跌至111.85%,首次低于現(xiàn)行120%—150%的監(jiān)管紅線。

　　另一方面,隨著龍頭業(yè)務(wù)利息凈收入、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入收窄,去年河北銀行營收凈利雙雙下滑。年報顯示,報告期內(nèi)該行營業(yè)收入67.73億,同比減少8.6%；凈利潤20.22億,同比減少25.6%。

　　針對上述問題,長江商報記者致電河北銀行并發(fā)送采訪函。截至發(fā)稿前,該行尚未有相關(guān)回復(fù)。

　　據(jù)河北銀行官網(wǎng)介紹,河北銀行成立于1996年5月28日,是全國首批5家試點(diǎn)城市合作銀行之一,由石家莊市區(qū)48家城市信用社組建為石家莊城市合作銀行,1998年6月和2009年11月,先后更名為石家莊市商業(yè)銀行和河北銀行。2012年6月,省委、省政府將河北銀行納入省級管理,成為全省唯一一家省屬地方法人銀行。

　　目前河北銀行已在河北省11個設(shè)區(qū)市和天津、青島設(shè)立13家分行級機(jī)構(gòu),營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)250家。另外,還發(fā)起設(shè)立了冀銀金融租賃股份有限公司、平山西柏坡冀銀村鎮(zhèn)銀行、新疆尉犁達(dá)西冀銀村鎮(zhèn)銀行。

　　財務(wù)數(shù)據(jù)顯示,2016年至2018年,河北銀行分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入74.43億、74.14億、67.73億,利潤總額分別為33.04億、33.83億、23.93億,凈利潤分別為26.42億、27.17億、20.22億。

　　其中,去年該行營業(yè)收入和凈利潤同比分別減少8.6%、25.6%。

　　從盈利能力來看,利息凈收入仍是商業(yè)銀行最重要的收入來源,主要來自信貸資產(chǎn)、同業(yè)資產(chǎn)以及投資類資產(chǎn)形成的利息收入。

　　年報顯示,2018年河北銀行利息凈收入60.72億元,較上年的67.5億元減少6.78億元,下降10%。其中,利息收入130.64億元,較上年的134.64億元減少近4億元,下降3%；但利息支出69.91億元,較上年的67.14億元增加2.78億元,增長4%。

　　報告期內(nèi),該行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入6.07億元,較上年的10.05億元減少近4億元,下降39.6%。投資凈收益由負(fù)轉(zhuǎn)正,為8684萬元。匯兌凈損失1.74億元,上年為收益1.12億元。其他收益1065萬元,上年同期為25萬元。

　　營業(yè)支出方面,報告期內(nèi)河北銀行稅金及附加支出7293萬元,較上年的6999萬元增加約294萬元；業(yè)務(wù)及管理費(fèi)24.48億元,與上年的24.57億元基本持平；但資產(chǎn)減值損失18.37億元,較上年的15億元增加3.37億元,增長22.4%。

　　隨著業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)張,河北銀行不良貸款規(guī)模有所上升,信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨一定的下行壓力。

　　截至2018年末,河北銀行資產(chǎn)總額3422.53億元,較年初增長1.63%；負(fù)債總額3158.53億元,較年初增長1.04%；存款總額2248.98億元,較年初增長6.67%；貸款總額1857.97億元,較年初增長12.03%。

　　從貸款五級分類情況來看,截至報告期末,該行正常類和關(guān)注類貸款金額分別為1725.22億元、85.66億元,占比分別為92.86%、4.61%,上年末占比分別為95.45%、2.94%。

　　長江商報記者注意到,按照監(jiān)管要求,次級、可疑、損失等三類貸款需納入不良。2018年末,該行次級類貸款金額29.39億,較上年末的0.62億大增46.75倍,占比也由上年末的0.04%提升至1.58%。

　　此外,該行可疑類貸款由上年末的21.1億下降至13.37億,降幅36.62%；損失類貸款由上年的5.03億降至4.3億,降幅14.5%。

　　截至2018年末,河北銀行不良貸款余額合計47.08億,較上年末的26.75億增長76%。不良貸款率2.53%,較上年末的1.61%增加0.92個百分點(diǎn)。

　　但同時需要注意的是,從已逾期貸款的逾期期限來看,截至2018年末,河北銀行逾期3個月以內(nèi)(含3個月)貸款14.99億元,逾期3個月至1年(含1年)貸款70.32億元,逾期1年以上3年以內(nèi)(含3年)貸款17.56億元,逾期3年以上貸款2.48億元。

　　其中,逾期90天以上貸款合計達(dá)到90.36億元,與該行不良貸款率余額存在43.28億元的差距。逾期90天以上貸款占貸款和墊款總額的比例為4.86%,遠(yuǎn)超過該行當(dāng)期不良貸款率。

　　事實(shí)上,資產(chǎn)質(zhì)量及業(yè)績下行也在一定程度上影響到河北銀行的IPO進(jìn)程。

　　早在2012年1月,河北銀行便宣布擬首次公開發(fā)行人民幣普通股并于境內(nèi)上市,并正在接受【中信證券(600030)、股吧】輔導(dǎo)。去年11月,中信證券還發(fā)布了河北銀行第二十七期上市輔導(dǎo)工作報告,但目前該行仍未有IPO實(shí)質(zhì)進(jìn)展。

　　與此同時,自2012年開始,河北銀行資產(chǎn)質(zhì)量逐漸走低。2011年至2017年,該行不良貸款率分別為0.8%、0.62%、0.68%、1.16%、1.38%、1.49%、1.61%。算上去年,已經(jīng)連續(xù)去年不良貸款率抬頭。

　　受此影響,同期該行撥備覆蓋率分別為310.3%、423.74%、358.73%、280.91%、235.02%、201.55%、162.66%。

　　截至2018年末,河北銀行撥備覆蓋率進(jìn)一步下降至111.85%,跌破現(xiàn)行120%—150%的監(jiān)管紅線。

　　不僅如此,河北銀行近期因涉及違規(guī)掩蓋不良資產(chǎn)被審計署點(diǎn)名。

　　近期,審計署發(fā)布的《2019年第1號公告：2018年第四季度國家重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計結(jié)果》中,包括河北銀行在內(nèi)的23家金融機(jī)構(gòu)因通過以貸收貸、不潔凈轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)、違反五級分類規(guī)定等方式掩蓋不良資產(chǎn),涉及金額72.02億元。

　　此外,資本補(bǔ)充方面,近兩年來河北銀行資本充足各項指標(biāo)均有所回溫。2016年至2018年各報告期末,該行資本充足率分別為12.62%、13.27%、14.34%,一級資本充足率分別為8.86%、10.13%、11.56%,核心一級資本充足率分別為8.84%、10.1%、11.52%。

　　股權(quán)結(jié)構(gòu)方面,作為河北省唯一一家省管銀行,河北銀行具有政府背景的股東較多。截至報告期末,該行總股本為60億股,國家股、法人股和個人股持股比例分別為5.81%、91.59%、2.6%。

　　該行前十大股東合計持有41.47億股,占該行總股本的69.12%。

　　其中,國電電力發(fā)展股份有限公司持有11.4億股,占比19.02%,為河北銀行第一大股東。石家莊市財政局為該行唯一國家股股東,持股比例為5.81%。南京【棲霞建設(shè)(600533)、股吧】集團(tuán)和河北港口集團(tuán)直接或間接合計持有該行9.88%、9.55%股份。

　　需要注意的是,截至報告期末,該行前十大股東中,包括中城建設(shè)投資控股、南京棲霞建設(shè)集團(tuán)、北京理想產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)、南京棲霞建設(shè)股份在內(nèi)的四家股東存在股份質(zhì)押,質(zhì)押股份數(shù)量分別為4.65億股、1億股、1.14股、1.6億股,合計8.39億股,占該行總股本的14%。

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