“兩強(qiáng)兩嚴(yán)”監(jiān)管基調(diào)下，券商罰單在增多?！拔逡弧惫?jié)后第一周，華林證券（002945）、海通證券、中金財(cái)富證券等3家券商領(lǐng)到了罰單。

　　據(jù)記者不完全統(tǒng)計(jì)，2024年以來，監(jiān)管部門針對券商開出的罰單已累計(jì)達(dá)62張，針對證券從業(yè)者開出的罰單也多達(dá)200多張。從這62張券商罰單類型看，41張為警示函，14張為責(zé)令改正，剩下則包括立案調(diào)查、暫停業(yè)務(wù)等。

　　華林證券

　　因信披違規(guī)遭警示

　　昨日晚間，華林證券公告，收到西藏證監(jiān)局下發(fā)的《行政監(jiān)管措施決定書》。因信息披露違規(guī)，西藏證監(jiān)局對華林證券采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并將相關(guān)情況記入證券期貨市場誠信檔案。

　　《決定書》顯示，經(jīng)查，華林證券業(yè)績預(yù)告中未考慮紅博會(huì)展仲裁案存在的風(fēng)險(xiǎn)跡象、未準(zhǔn)確計(jì)提業(yè)務(wù)及管理費(fèi)，導(dǎo)致2023年年報(bào)業(yè)績預(yù)告歸母凈利潤1.72億元至2.18億元，與2023年業(yè)績預(yù)告修正公告中歸母凈利潤0.25億元至0.37億元存在較大差異。公告顯示，林立作為公司董事長、朱松作為公司總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)，對上述行為負(fù)有主要責(zé)任。

　　此外，華林證券在2024年2月18日收到上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)《裁決書》后，遲至2024年2月27日才進(jìn)行披露，違反了《上市公司信息披露管理辦法》相關(guān)規(guī)定。

　　華林證券表示，公司及相關(guān)人員在收到《決定書》后高度重視，后續(xù)將認(rèn)真吸取教訓(xùn)，進(jìn)一步提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，提升財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量和信息披露事務(wù)管理水平，防止類似情況再次發(fā)生。

　　券商保薦核查工作

　　履職盡責(zé)不到位受罰

　　日前，上交所披露三張罰單，對大連科利德半導(dǎo)體材料股份有限公司(以下簡稱“科利德”)予以通報(bào)批評。經(jīng)查，該公司在發(fā)行上市申請中存在科創(chuàng)屬性指標(biāo)相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確、未充分說明成本核算的準(zhǔn)確性等違規(guī)行為。作為項(xiàng)目的保薦人，海通證券及兩位保代被上交所通報(bào)批評。

　　罰單顯示，上交所在發(fā)行上市審核及現(xiàn)場督導(dǎo)工作中發(fā)現(xiàn)，海通證券存在保薦核查工作履職盡責(zé)不到位的違規(guī)行為：一是未充分核查發(fā)行人科創(chuàng)屬性指標(biāo)相關(guān)信息，包括未充分核查研發(fā)人員認(rèn)定依據(jù)、未充分核查研發(fā)投入金額的準(zhǔn)確性；二是未充分核查成本核算的準(zhǔn)確性。

　　此前，海通證券分別于2023年6月15日、2024年1月29日被上交所采取監(jiān)管警示、監(jiān)管談話的監(jiān)管措施，并提交了書面整改報(bào)告。

　　上交所在科利德項(xiàng)目現(xiàn)場督導(dǎo)中仍發(fā)現(xiàn)，海通證券在保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部質(zhì)量控制方面存在薄弱環(huán)節(jié)：一是質(zhì)控、內(nèi)核意見落實(shí)不到位?，F(xiàn)場督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，質(zhì)控、內(nèi)核部門已關(guān)注發(fā)行人研發(fā)、成本等方面情況，但未充分關(guān)注項(xiàng)目組回復(fù)出具的部分結(jié)論是否有相應(yīng)的業(yè)務(wù)資料支持；二是質(zhì)控部門現(xiàn)場核查有效性不足。現(xiàn)場督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，質(zhì)控部門已查看了發(fā)行人ERP(企業(yè)資源計(jì)劃)系統(tǒng)并執(zhí)行了獨(dú)立抽憑程序，但仍未發(fā)現(xiàn)相關(guān)異常情況。

　　此外，五一節(jié)后，中金財(cái)富證券廈門分公司領(lǐng)到了罰單。廈門證監(jiān)局對中金財(cái)富證券廈門分公司及相關(guān)員工開具了兩張罰單。中金財(cái)富證券廈門分公司存在三項(xiàng)違規(guī)情形：一是全員合規(guī)管理不到位，公司員工為客戶服務(wù)過程中，存在向投資者主動(dòng)推介風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的產(chǎn)品；二是使用片面強(qiáng)調(diào)集中營銷時(shí)間限制的措辭；三是推介私募基金產(chǎn)品過程使用可能誤導(dǎo)投資人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)判斷的措辭。

　　從嚴(yán)監(jiān)管進(jìn)行時(shí)

　　在“兩強(qiáng)兩嚴(yán)”監(jiān)管基調(diào)下，今年以來，已有3家券商因違規(guī)被立案調(diào)查，1家券商被暫停資格。其中，海通證券、中信證券因中核鈦白（002145）“違規(guī)定增案”收到巨額罰單；東吳證券因涉嫌國美通訊、紫鑫藥業(yè)非公開發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)被立案調(diào)查；華西證券（002926）則于4月12日公告被暫停保薦資格6個(gè)月。

　　值得一提的是，投行業(yè)務(wù)成為今年以來監(jiān)管重點(diǎn)領(lǐng)域。據(jù)記者梳理，今年以來，被中國證監(jiān)會(huì)、交易所、各地證監(jiān)局等監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取監(jiān)管措施的券商，就包括中信建投（601066）、國信證券、海通證券、東興證券、中金公司（601995）、國泰君安、萬和證券、中德證券、中信證券、國投證券、華西證券等近30家券商。

　　從投行業(yè)務(wù)罰單共性來看，盡職調(diào)查不規(guī)范、未能履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)、未盡責(zé)督導(dǎo)信息披露等成為不少券商違規(guī)的高頻關(guān)鍵詞。

　　可以看出，今年以來，針對從業(yè)人員違規(guī)行為，一案多罰、從重處罰的案例屢見不鮮。例如，4月底，原新時(shí)代證券(現(xiàn)誠通證券)因公司在被接管前，長期存在未按規(guī)定如實(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送實(shí)際控制人持股比例，以及內(nèi)部控制不完善、經(jīng)營管理混亂等多個(gè)違規(guī)事項(xiàng)，公司及相關(guān)員工被北京證監(jiān)局連開11張罰單。中原證券（601375）也因合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理不到位等多項(xiàng)違規(guī)事項(xiàng)，被河南證監(jiān)局開出8張罰單。

　　今年2月，招商證券因多名從業(yè)人員買賣股票等違法違規(guī)行為被證監(jiān)會(huì)處罰。