昨日上午，科創(chuàng)板上市委2019年第19次審議會(huì)議召開，同意北京佰仁醫(yī)療科技股份有限公司發(fā)行上市(首發(fā))。這是今年科創(chuàng)板過會(huì)的第42家企業(yè)。

　　佰仁醫(yī)療的保薦機(jī)構(gòu)是國(guó)信證券，保薦代表人是楊濤、王水兵。這是國(guó)信證券今年第4單單獨(dú)保薦過會(huì)的科創(chuàng)板項(xiàng)目。6月13日，國(guó)信證券保薦的浙江【杭可科技(688006)、股吧】股份有限公司過會(huì)。6月27日，國(guó)信證券保薦的北京航天宏圖信息技術(shù)股份有限公司過會(huì)。7月31日，國(guó)信證券保薦的申聯(lián)生物醫(yī)藥(上海)股份有限公司過會(huì)。

　　佰仁醫(yī)療是國(guó)內(nèi)技術(shù)領(lǐng)先的、專注于動(dòng)物源性植介入醫(yī)療器械研發(fā)與生產(chǎn)的高新技術(shù)企業(yè)，產(chǎn)品應(yīng)用于外科軟組織修復(fù)、先天性心臟病植介入治療以及心臟瓣膜置換與修復(fù)。佰仁醫(yī)療擬在上交所科創(chuàng)板上市，擬公開發(fā)行股票2400萬股，不低于發(fā)行后總股本的25%。佰仁醫(yī)療此次擬募集資金凈額4.52億元，其中，3.22億元用于昌平新城東區(qū)佰仁醫(yī)療二期建設(shè)項(xiàng)目；1.30億元補(bǔ)充流動(dòng)資金。

　　審核意見

　　1.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露對(duì)“人工心臟瓣膜成形環(huán)(發(fā)明專利)和瓣膜成形環(huán)持環(huán)器(實(shí)用新型)”、“心臟外科用封堵器輸送系統(tǒng)(發(fā)明專利、實(shí)用新型)”4 項(xiàng)專利技術(shù)的攤銷年限判斷依據(jù)、專利技術(shù)目前使用狀況以及已全額計(jì)提減值準(zhǔn)備的依據(jù)。

　　2.招股說明書披露，金森目前在發(fā)行人控股子公司長(zhǎng)春佰奧輔仁擔(dān)任監(jiān)事職務(wù)。根據(jù) 2019 年 3 月通過的公司章程(草案)第 98 條第 3 款，發(fā)行人董事成員中來源于發(fā)行人高管和職工代表的董事不得超過董事會(huì)全體成員的 1/2。請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步說明發(fā)行人董事任職資格的合法有效性、發(fā)行人董事會(huì)構(gòu)成的合法有效性。

　　上市委會(huì)議提出問詢的主要問題

　　1.關(guān)于專利受讓和減值

　　2012年12月、2013年12月發(fā)行人實(shí)控人金磊博士分別將本人名下的“人工心臟瓣膜成形環(huán)(發(fā)明專利)和瓣膜成形環(huán)持環(huán)器(實(shí)用新型)”、“心臟外科用封堵器輸送系統(tǒng)(發(fā)明專利、實(shí)用新型)”共 4 項(xiàng)專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓給公司。根據(jù)金磊與發(fā)行人簽署的專利轉(zhuǎn)讓合同，上述專利作價(jià) 8000 萬元，并已支付相關(guān)款項(xiàng)。發(fā)行人隨后對(duì)上述 4 項(xiàng)專利全額計(jì)提減值準(zhǔn)備。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：(1)金磊是否已全部收到公司專利轉(zhuǎn)讓款 8，000 萬元，相關(guān)營(yíng)業(yè)稅及個(gè)人所得稅是否已足額繳納；(2)發(fā)行人全額對(duì)受讓的專利計(jì)提減值準(zhǔn)備的原因及合理性，2014 年之后繼續(xù)支付專利轉(zhuǎn)讓款的商業(yè)合理性。請(qǐng)保薦代表人對(duì)上述事項(xiàng)是否構(gòu)成變相分紅發(fā)表核查意見，并對(duì)發(fā)行人完善相關(guān)公司治理所采取的舉措予以說明。

　　2.關(guān)于主要產(chǎn)品情況-神經(jīng)外科生物補(bǔ)片

　　請(qǐng)發(fā)行人代表：(1)說明神經(jīng)外科生物補(bǔ)片銷量逐年下降原因及合理性；(2)說明發(fā)行人神經(jīng)外科生物補(bǔ)片產(chǎn)品依賴的技術(shù)是否為通用技術(shù)，結(jié)合與發(fā)行人神經(jīng)外科生物補(bǔ)片產(chǎn)品相同或類似的市場(chǎng)競(jìng)品的市場(chǎng)占有率情況、與發(fā)行人技術(shù)優(yōu)劣對(duì)比情況，說明發(fā)行人是否在該產(chǎn)品領(lǐng)域具有專利或技術(shù)壁壘；(3)結(jié)合發(fā)行人在補(bǔ)片行業(yè)的行業(yè)地位、市場(chǎng)份額、核心競(jìng)爭(zhēng)力、產(chǎn)品的技術(shù)壁壘及可替代風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手增長(zhǎng)情況等，說明發(fā)行人在補(bǔ)片行業(yè)未來面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、充分競(jìng)爭(zhēng)后是否存在毛利率下滑風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)績(jī)下降風(fēng)險(xiǎn)，并說明應(yīng)對(duì)措施。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表核查意見。

　　3.關(guān)于醫(yī)改影響問題

　　請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說明《治理高值醫(yī)用耗材改革方案》的出臺(tái)并逐步實(shí)施，將給公司帶來的影響。

　　注：擬募集資金為上會(huì)稿數(shù)據(jù)，非最新數(shù)據(jù)。