4月25日,證監(jiān)會官網(wǎng)顯示,蘇州銀行股份有限公司IPO成功過會。蘇州銀行此前披露的招股書顯示,該行擬在深交所首次公開發(fā)行A股股票,發(fā)行規(guī)模不超過10億股。本次發(fā)行所募集的資金扣除發(fā)行費用后,全部用于充實資本金,由【招商證券(600999)、股吧】和東吳證券聯(lián)合保薦。

　　2018年末蘇州銀行存款達1926.75億元,增幅14.2%；各項貸款達1372.28億元,增幅18.3%；2018年上半年就實現(xiàn)凈利潤13.27億元,同比增長21.47%。截至2018年6月30日,蘇州銀行的不良貸款率、資本充足率和核心一級資本充足率分別為1.46%、12.60%和9.67%。

　　2018年6月,曾獨家報道,蘇州資產(chǎn)管理有限公司黨委書記、董事長、總裁趙琨接任蘇州銀行行長一職。2017年5月,蘇州銀行原行長徐挺離職后,行長一職一直處于空缺狀態(tài),蘇州銀行董事長仍是王蘭鳳。

　　A股上市銀行江蘇板塊逐漸成型,共有8家上市銀行,國內(nèi)少見。其中包括南京銀行和江蘇銀行等2家城商行,以及【無錫銀行(600908)、股吧】、江陰銀行、常熟銀行、張家港行、蘇農(nóng)銀行(原吳江銀行)、紫金銀行等6家農(nóng)商行。

　　而且,更多擬上市銀行還在路上。今年1月,記者還從江蘇銀保監(jiān)局獲悉,目前在國內(nèi)主板和中小板上市的6家農(nóng)商行均為江蘇轄內(nèi)農(nóng)商行,大豐、海安、昆山農(nóng)商行上市申請已獲得證監(jiān)會受理,江南農(nóng)商行已啟動上市工作,如皋農(nóng)商行已在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)正式掛牌并已謀劃申請轉(zhuǎn)向主板上市。

　　中國證券監(jiān)督管理委員會第十八屆發(fā)行審核委員會2019年第25次發(fā)審委會議于2019年4月25日召開,現(xiàn)將會議審核情況公告如下：

　　一、審核結(jié)果

　　蘇州銀行股份有限公司(首發(fā))獲通過。

　　二、發(fā)審委會議提出詢問的主要問題

　　1、報告期發(fā)行人發(fā)生多次貸款轉(zhuǎn)讓與核銷,報告期內(nèi)8筆不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,5筆非不良信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,1筆被監(jiān)管機構(gòu)處罰。請發(fā)行人代表說明：(1)轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的背景、原因、受讓方的選擇過程,是否已履行相應(yīng)的審議程序；(2)受讓方是否與發(fā)行人、主要股東、董監(jiān)高等存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；(3)內(nèi)部不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與核銷相關(guān)的篩選、提請和審議程序,對應(yīng)的內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況,不良資產(chǎn)減值準(zhǔn)備政策的合理性,相關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提是否謹(jǐn)慎；(4)部分項目轉(zhuǎn)讓價格高于賬面余額的原因及合理性,定價依據(jù)是否合理,對報告期內(nèi)發(fā)行人業(yè)績及監(jiān)管指標(biāo)的影響；(5)非不良信貸資產(chǎn)平價轉(zhuǎn)讓的原因及合理性。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　2、發(fā)行人應(yīng)收款項類投資余額較大,約80%為通道業(yè)務(wù),主要投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)。請發(fā)行人代表說明：(1)主要投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的經(jīng)營策略是否和同行業(yè)可比上市公司保持一致,對標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)未計提減值準(zhǔn)備是否足夠謹(jǐn)慎；(2)各類投資運作模式以及存在的風(fēng)險,是否存在爭議和糾紛,報告期內(nèi)針對底層資產(chǎn)出現(xiàn)較大風(fēng)險的整改措施,相關(guān)內(nèi)控是否健全有效；(3)應(yīng)收款項是否存在逾期,逾期應(yīng)收款項對應(yīng)的收益是否已經(jīng)確認入賬,是否符合企業(yè)會計準(zhǔn)則規(guī)定；(4)非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)涉及的底層資產(chǎn)具體情況,相關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的測試過程,是否計提充分。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　3、發(fā)行人2018年末,逾期貸款余額24億元左右,報告期各期末重組貸款逐年增加,2018年末涉訴貸款增加。請發(fā)行人代表說明：(1)2018年不良貸款大幅增加的原因及合理性；(2)2016、2017年未將逾期90天以上貸款劃分為不良的理由是否充分,對發(fā)行人財務(wù)狀況的影響,相關(guān)信息披露是否充分；(3)重組貸款及涉訴貸款余額逐年增加的原因及合理性,相關(guān)貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn),計提壞賬政策和方法是否和其他不良貸款認定保持一致,是否足夠謹(jǐn)慎。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　4、報告期內(nèi),發(fā)行人非保本理財資金均未納入合并報表范圍,對應(yīng)底層資產(chǎn)主要以債券、信托貸款等為主。2018年9月30日將部分理財產(chǎn)品納入合并報表,分類為應(yīng)收賬款類投資。請發(fā)行人代表說明：(1)報告期后新納入合并報表的理財產(chǎn)品規(guī)模,納入合并報表的原因及合理性,對發(fā)行人財務(wù)報表和各項監(jiān)管指標(biāo)的影響情況；(2)不同類型理財產(chǎn)品的資金投向及風(fēng)險控制措施,非保本理財產(chǎn)品底層資產(chǎn)的具體情況,主要債權(quán)或股權(quán)融資類標(biāo)的資產(chǎn)的狀況,是否存在償付風(fēng)險,相關(guān)內(nèi)部控制制度是否健全及執(zhí)行情況；(3)其他各類表外業(yè)務(wù)是否符合法規(guī)規(guī)定,是否存在糾紛或潛在糾紛,相關(guān)的內(nèi)部控制制度是否健全有效。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　5、發(fā)行人有息資產(chǎn)包括貸款、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收款項類等,請發(fā)行人代表說明：有息資產(chǎn)的分類、級次和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備政策報告期內(nèi)是否保持一致,發(fā)行人組合評估項下資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的具體方法(模型)、選擇參數(shù),準(zhǔn)備金率在不同會計期間是否存在變動,是否存在會計估計變更。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　發(fā)行監(jiān)管部

　　2019年4月25日

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